- 7 -
RAADSVOORSTEL vervolg 52
Voor de conclusie ten aanzien van de exploitatieprognose wordt verwezen
naar pagina 5 van het rapport.
Bij bovenstaande conclusies wordt echter nog het volgende opgemerkt inzake
(mogelijke) financiële aspecten/consequenties:
- de grondkosten van het nieuwe bad zijn niet opgenomen in het rapport,
reden hiervoor was dat niet duidelijk is in welke omvang grond benodigd is,
gelet op de vraag of en in welke mate gecombineerd grondgebruik tot de
moge1i j kheden behoort
De kapitaallasten van de grondverwerving dienen evenwel taakstellend binnen
het aangegeven bedrag van 3.483.000,-- te worden opgevangen.
- de kapitaallasten overschotten 1993 en 1994 in zetten ter afdekking van
mogelijke exploitatietekorten in deze jaren;
- de lasten van investeringen voor het nieuwe bad en de aanpassing zijn
berekend over de investeringsbedragen exclusief B.T.W., er van uitgaande
dat deze B.T.W. bij een belaste verhuur wordt teruggevorderd;
- de lasten van de kapitaalinvesteringen zijn annuïtair berekend; voor de
investeringen van het nieuwe bad en de aanpassing zal, eerst na verdere
invulling van deze investeringen, herberekening kunnen plaatsvinden naar
het principe: deel annuitair, deels lineair, waarbij de vrijvallende
kapitaallasten in een onderhoudsvoorziening worden gestort. Gezien het
thans in de exploitatieprognose geraamde totaal aan kapitaal- en onder-
houdslasten zal een herberekening het laatstgenoemd lastentotaal niet doen
stijgen;
- onder de desinvesteringen is de boekwaarde ultimo 1994 van de Spetter en
het Sportfondsenbad opgenomen waarvoor nog dekking dient te worden gevonden
(wij komen hierop terug onder "C" desinvesteringen)de hierdoor vrijval
lende kapitaallasten zijn behouden in de berekening van de beschikbare
middelen;
- onder de investeringen inzake W.H.V.Z. en periodiek onderhoud is achter
stallig onderhoud opgenomen; de lasten van deze investeringen zijn op basis
van een 10-jarige annuïteit in de exploitatieprognose verwerkt. Het
achterstallig onderhoud zou echter bij voorkeur afgedekt moeten worden uit
eenmalige middelen. Zodra meer inzicht is verkregen in het deel van de
onderhavige investeringen dat werkelijk wordt uitgevoerd in de overgangspe
riode naar de nieuwe configuratie, zou afdekking van het daarin begrepen
achterstallig onderhoud alsnog dienen plaats te vinden ten laste van
eenmalige middelen onder gelijktijdige correctie/vermindering van het
kapitaallasten- en middelen tekort uit de exploitatieprognose;
- in het rapport (zie bladzijde 25) is uitgegaan van een vermindering van
indirecte subsidiëring aan de verenigingen middels een meer kostendekkend
tarief. De consequenties hiervan zullen worden bezien in het kader van een
herziening van de tarievenstructuur van de sportaccommodaties.
Een nadere uitwerking van de hierboven vermelde aspecten zal door ons
college worden gegeven bij de voorstellen omtrent de kredietvoteringen voor
de realisering van de nieuwe zwembadconfiguratie.
