gemeente Breda
aan de raad der gemeente Breda.
Bijlage nr. 111
3 maart 1967
F/3721 Voorstel van burgemeester en wethouders
tot het overbrengen naar de algemene re
serve van het vermoedelijk rekeningover
schot 1966.
Bij een tussentijds doorschouwen van de begrotingssituatie 1966 hebben
wij uit een aantal gegevens waargenomen dat het dienstjaar 1966 naar ver
wachting zal sluiten met een batig saldo van ongeveer 700.000,-.
Bij het concept voor de 183e wijziging van de gemeentebegroting 1966
zijn de hierbedoelde gegevens opgenomen en van een uitvoerige toelichting
voorzien. Van de elementen welke bijdragen tot het batig saldo sprin
gen naar vorem het achterblijven van de kapitaallasten over de inves
teringen volgens het onrendabel investeringsplan, de opbrengst pre
cariorechten en de kosten welke in verband staan met de feitelijke per
soneelsbezetting.
Duidelijk willen wij hier opmerken, dat nog geen volledig inzicht be
staat in het uiteindelijke resultaat dat de rekening 1966 zal brengen,
omdat voor de sluiting van de dienst nog talrijke verrekeningen moeten
plaatsvinden.
In algemene zin zijn de voornaamste oorzaken van de afwijking van de
rekening ten opzichte van de begroting
a. de veiligheidsmarge waartoe begrotingscijfers - zijnde kredietmaxima- -
verleiden, welke marges, ondanks een kritische opstelling bij de kos
tenramingen, niet geheel te vermijden zijn;
b. een sterker accres voor de stijging van de eigen inkomsten dan bij de
begroting kon worden aangenomen.
c. de tijdsafstand van plusminus 2 jaar, gelegen tussen het ogenblik van
de begrotingsvaststelling door ons college en hot moment dat het
dienstjaar formeel sluit.
In de gemeentebegroting 1957 zijn voor de eerste maal maatregelen ver
werkt welke speciaal strekken ter compensatie van het, in voorgaande
jaren geconstateerde regelmatig terugkerend, beeld van een gunstig reke
ningsresultaat, voor zover hot aandee.1 toe te rekenen is aan het achter
blijven van de werkelijke uitgaven op de begrote bedragen en het feit
dat de inkomsten van bepaalde inkomstbronnen op de raming plegen mee te
vallen (dit laatste exclusief de gemeentefondsuitkeringen waarvoor een
eigen prognose wordt gevolgd).
Ter ondervanging van het geschetste bezwaar is in de gemeentebegroting
1967 een tegonpost onder de inkomsten geraamd in de vorm van een stelpost
"beschikking over 1/30 gedeelte van de saldi-reserve
