bijl. nr. 2C9
voornamelijk een gevolg van de hiervoor onder post 4.1
aangegeven lagere rente- en afschrijvingskosten doordat
een gedeelte van de gekochte computerapparatuur per
1-1-1984 reeds volledig was afgeschreven, doch wel in
gebruik is gebleven..
Inkomsten
8.3 Doorberekening bijdrage in de ontwikkelingskosten algemeen
toepasbare systemen:
verlaging f 2.085.952,
De verlaging wordt veroorzaakt doordat met ingang van 1984
de methodiek aan het vereveningsfonds ontwikkelingskosten
is beëindigd.
Ontwikkelingskosten worden thans direct verrekend of ver
rekend op annuïteitenbasis. Deze gewijzigde methodiek is
tevens van invloed op de posten:
4.2 ontwikkelde operationele systemen;
4.8 aflossing op annuïteiten met betrekking tot ontwik-
kelde systemen en
11.1 opname uit vereveningsfonds ontwikkelingskosten.
10.1 Door de te berekenen kosten afdeling systeemanalyse/pro
grammering
verlaging f 700.571,-- 28%).
De omvang van het werkpakket van de afdeling S.O.P. wordt
in sterke mate bepaald door incidentele opdrachten.
Hierdoor kunnen grote fluctuaties in de omvang van het
werkpakket ontstaan. Door het verminderen van het eigen
personeelsbestand (in 1984 met 4 personen) en het in
schakelen van tijdelijke externe krachten worden deze
fluctuaties zoveel mogelijk opgevangen.
De verlaging is het resultaat van de volgende wijzigingen
ten opzichte van 1983-
- verlaging toegerekende kosten f 470.626,--
- verhoging nadelig resultaat - 229-945,--
f 700.571
Het resultaat van de afdeling S.O.P. geeft een verlies te zien
van f 804.529,-- (1983 f 574.584,--). Dit tekort wordt veroor
zaakt door het verschil tussen geoffreerde bedragen en werke
lijke kosten.
De belangrijkste verliesgevende projecten waren:
- personeelssysteem PERSIS f 182.000,--
- PES-huurverhoging - 130.000,--
- financieel pakket P7000 (herstructurering) - 150.000,--
- onderhoud financiële administratie P7000 - 108.000,--
Voor de overige cijfers en toelichtingen wordt verwezen naar de
ter visie gelegde stukken.
- 3 -
