- 3 -
ramings-methodiek
De methodiek die door het stadsgewest "bij het "bepalen
van de "budgetaire looncomponent wordt gehanteerd "bij
het opstellen van de "begroting wijkt af, van die welke
onder andere in Breda wordt gehanteerd.
De afwijking tussen de ramings-methodieken doet zich
met name voor "bij de uitgangs-cijfers die gehanteerd
worden.
In Breda wordt met "betrekking tot de loonkostencompo
nent uitgegaan van de werkelijke uitgaven aan de hand
van de formatie op 1 januari van het lopende jaar.Dit
impliceert, dat rekening wordt gehouden met formatie
wijzigingen inclusief mogelijke inschalingseffecten.
Hier wordt bijgeteld de verwachte loonstijging van het
komend boekjaar. Het stadsgewest daarintegen gaat uit
van de geraamde uitgaven van het vorig boekjaar. Een
herijkingspunt ontbreekt dus.
Herberekening op basis van de methodiek Breda zou voor
wat betreft het onderdeel Algemene dienst, neerkomen
op een verlaging van f 0,10 op het bedrag per inwoner
(zie bijlage). Hierdoor wordt door het stadsgewest een
niet bedoelde budgetaire ruimte gecreëerd van ongeveer
f 37.000,- waarvan de besteding thans niet zichtbaar
is. Het effect van deze benadering op de onderdelen
brandweer en gezondheidsdienst is op basis van de
voorhanden zijnde informatie niet te berekenen.
Wij achten het gewenst, dat het stadsgewest de door
Breda gehanteerde methodiek overneemt.
Bevoorschotting
Hoewel over de afgelopen jaren nog slechts de voorlo
pige rekening-cijfers van het stadsgewest beschikbaar
zijn kan daaruit worden afgeleid, dat diverse
jaren zullen worden afgesloten met een overschot.
Hieronder volgt een overzicht van de verschillen tus
sen de bedragen per inwoner zoals geraamd in de begro
tingen en zoals werkelijk verschuldigd volgens de
voorlopige rekeningen van het stadsgewest:
dienst/ 1982 1983 1984
onderdeel begrot.rek. begrot.rek. begrot.rek.
algemeen
3,34
2,68
3,05
2,22
3,10
1 ,62
brandweer
1 ,02
0,81
2,62
1 ,53
2.39
2,31
gezondheid
1 ,06
1 ,00
6,56
algemeen
1 ,40
1 ,22
1 ,54
1 ,54
jeugd
7,74
686
7,91
6,76
7,58
bedrijfsgenk
1 60,-
146,-
152,-
134,-
152,-
150,-
Bijlage nr. 347
