4
gewijzigd exemplaar
Raadsvoorstel vervolg/ 164
3 De rapportages van Twijnstra Gudde
Dit advies betreffende doorlichting van het concept-bedrijfsplan is
gevat in een rapport tot stand gekomen in de maand juli 1994 op
verzoek van ons college, naar aanleiding van een passage in het
programakkoord en op basis van een op dat moment door de directie van
de schouwburg aangeleverde "conceptbegroting 1995" en "conceptbe
drijfsplan 1995-1996".
Het rapport gaat uitvoerig in op de omissies in het concept-bedrijfs
plan, de geprognostiseerde bezoekersaantallen, de horeca, de congres
functie, de personeelskosten, de vaste lasten en de algemene kosten en
de publiciteitskosten.
In modellen is de begrotingsraming van de directie vergeleken met drie
door TG ontwikkelde varianten: een door TG gecorrigeerde versie van
het concept-bedrijfsplan, een optimistische variant en een variant op
basis van een risico-analyse.
Na indienen door de directie van het definitieve bedrijfsplan is TG
opnieuw gevraagd in een second view te bezien in hoeverre het eerder
afgegeven advies aanvulling behoefde. Dit heeft geresulteerd in de
eind augustus verschenen "Beoordeling Bedrijfsplan Chassé Theater".
Hierin constateert Twijnstra Gudde dat het bedrijfsplan een degelijke
structuur heeft en veel achtergrondinformatie bevat, maar dat voor wat
de winst- en verliesrekening betreft geen nieuwe informatie is toege
voegd.
Twijnstra Gudde bevestigt de eerder geplaatste kanttekeningen bij de
geprognostiseerde bezoekerscijfers, de winst- en verliesrekening, en
de eigendoms- en financieringsconstructie.
4 Het advies van de gemeentesecretaris
In dit door het college gevraagde, door de gemeentesecretaris afgege
ven advies zijn, met inbegrip van dit advies zelf, 12 gestandaardi
seerde exploitatie-overzichten opgenomen, die sinds december 1991
achtereenvolgens een rol hebben gespeeld bij de besluitvorming rondom
de nieuwbouw van het theater. Deze zijn voorzien van een analyse van
de belangrijkste verschillen t.o.v. het raadsbesluit van 22 oktober
1992.
Relevante zaken over de bouw en de exploitatie worden aangegeven
evenals een nadere analyse en voorstellen voor een definitieve oplos
sing.
