Gemeente Breda
Raadsvoorstel
Registratienr: [8358]
Dienst/afdeling: DSB/AFV
Financiële analyse
In het onderstaande wordt een financiële onderbouwing gegeven van de afvalstoffenheffing 2000.
Allereerst wordt ingegaan op de drie scenario's en de hierbij gehanteerde aannames. Vervolgens
wordt een verschillenanalyse gegeven van de dienstbegroting 1999 en het middenscenario uit de
concernbegroting 2000. Tenslotte wordt ingegaan op het begroot resultaat van de
tarievenegalisatiereserve.
Drie scenario's
Voor de kostenopbouw afvalstoffen is in de concernbegroting 2000 dezelfde rapportage gehanteerd
als in 1999. Op basis van een drietal scenario's wordt aangegeven hoe de kosten zich kunnen
ontwikkelen. De afvalstoffenheffing is gebaseerd op het midden-scenario. Naast het middenscenario
worden twee scenario's geschetst waarbij één scenario uit gaat van een gematigde
kostenontwikkeling (het windmee-scenario) en het ander scenario uitgaat van een tegenvallende
kostenontwikkeling (het tegenwind-scenario). In onderstaande tabel zijn de drie scenario's
weergegeven. In bijlage 1 zijn de drie scenario's uitgebreider weergegeven.
CONCERNBEGROTING 2000
Omschrijving
"Meewind" scenario 2000
"Midden" scenario
"Tegenwind" scenario
Inzamelkosten
fl 14.215.998
fl 14.215.998
fl 14.215.998
Afvalverwerkingskosten
fl 16.732.966
fl 19.147.935
fl 21.340.036
Communicatiekosten
fl 543.160
fl 543.160
fl 543.160
Handhavingskosten
fl 262.358
fl 262.358
fl 262.358
Doorbelastingen
fl 5.175.770
fl 5.181.187
fl 5.192.020
Onderzoek
fl 347.083
fl 347.083
fl 347.083
Totale afvalverwijderingskosten
fl 37.285.706
fl 39.698.014
fl 41.892.948
Inkomsten markten
fl 272.636
fl 274.536
fl 276.436
Inkomsten bedrijven
fl 2.000.000
fl 1.900.000
fl 1.800.000
Verwijderingskosten huishoudelijk afval
fl 35.013.069
fl 37.523.477
fl 39.816.511
Kwijtscheldingen
fl 950.000
fl 950.000
fl 950.000
Bijdrage algemene middelen
- fl 1.100.000
- fl 1.100.000
- fl 1.100.000
Kosten te dekken uit de heffing
fl 34.863.069
fl 37.373.477
fl 39.666.511
Inkomsten huishoudens
68.000 f1513
fl 34.884.000
68.000 fl 550
fl 37.400.000
68.000 fl 583
fl 39.644.000
Te dekken uit reserve
fl 20.931
fl 26.523
- fl 22.511
De scenario's zijn opgesteld binnen de volgende aannames en rekening houdend met de volgende
onzekerheden:
In de Concernbegroting 2000 en in de Kadernota 2000 wordt uitgegaan van een tarief voor de
afvalstoffenheffing dat 100% kostendekkend is.
Het midden-scenario is gebaseerd op de dienstbegroting 1999 en gecorrigeerd op basis van
ervaringscijfers.
Boven op de dienstbegroting 1999 is nominale loon- en prijsontwikkeling van respectievelijk
3,75% en 1 gezet.
Bij de vaststelling van de productieve uren is uitgegaan van de cijfers zoals die bekend zijn vanuit
de jaarrekening 1998 en de gegevens van de eerste vier maanden van 1999.
Bij de stijging van het afvalaanbod naar het midden-scenario is uitgegaan van de geëxtrapoleerde
inzamelhoeveelheden over de eerste vier maanden van 1999 rekening houdend met de trends
zoals die de afgelopen driejaar hebben voorgedaan. Deze inzamelhoeveelheden zijn opgehoogd
met de gemiddelde groeiverwachting per jaar uit de 4e milieuverkenning van het RIVM (gemiddeld
1,8% voor huishoudelijk afval en 2,5% voor grof huishoudelijk afval). Hierbij dient vermeld te
worden dat het een Nederlands gemiddelde is en dat het groeipercentage per gemeente kan
verschillen. Specifieke voorspellingen voor Breda kunnen niet worden gemaakt zodat het
-4-
