Deloitta
Touche
VB Deloitte Touche
25-01-1999 10:08 UB DELOITTE 8. TOUCHE ACCO 0164 258669 P.07
990065 R- 5
Ofschoon vorenstaande inschattingen en overwegingen ons logisch voorkomen, is het ons in
ziens reëel te veronderstellen, dat zich boven de raming van 800.000,00 extra kosten zullen
voordoen. In welke mate dat het geval zal zijn, kan op dit moment echter niet worden voor
zien. Wij denken hierbij bijvoorbeeld aan de kosten van bovenformatief personeel; deze zijn
sterk afhankelijk van de te volgen plaatsingsprocedure. Wel lijkt het ons wenselijk duidelijke
afspraken te maken over de dekking van eventuele extra kosten.
4. Financiële analyse.
In het eerdergenoemde overleg op 19 januari met een afvaardiging van uw gewest en de on
dernemingsraad bleek behoefte te bestaan aan een analyse van het verschil tussen de financiële
uitkomsten van het bedrijfsplan en de som van de begrotingen van 1998 van beide bestaande
GGD'n. Door de projectleider in een notitie van 21 januari j.l. toegelicht, hoe naar zijn mening
het financieel voordeel ten opzichte van de bestaande situatie in grote lijnen is te verklaren.
De samenvatting hiervan luidt:
Formatiereductie directe capaciteit 485.000,00
Omzeiling projectgelden formatie 170.000,00
Voordeel op huisvestingskosten 190.000,00
Plussen en minnen in afdelingskosten/- budgetten 100.00,00
Omvorming formatie gezondheidszorgbevordering p.m.
Reductie op middelenkosten ELJB-
Totaal verklaard verschil
De juistheid van de twee eerstgenoemde posten ad. in totaal 655.000,00 hebben wij globaal
beoordeeld aan de hand van het, aan het bedrijfsplan en de beide begrotingen ontleende, for
matieoverzicht, deze posten zijn correct weergegeven. Dit hebben wij eveneens vastgesteld ten
aanzien van het voordeel op huisvestingskosten ad. 190.000,00
