m
m
Gemeente Breda Registratienr: 11074]
RaadsvoorstelDienst/afdeling: PBBB
b. Afschrijving en financiering
Annuïtaire afschrijving sluit het best aan bij de voorspelling van de toekomstige opbrengsten
parkeren. Bij lineaire afschrijving duurt het minstens 10 jaar voordat de reserve weer positief
wordt. Bij andere investeringsobjecten is eerder ook annuïtaire afschrijving toegepast wanneer
dekking van de investeringslasten uit jaarlijks vrijwel gelijkblijvende (huur)opbrengsten moet
plaatsvinden. De parkeergarages worden annuïtair afgeschreven.
Op dit moment is de omslagrente 5,5%. Voor de exploitatie van het parkeerbedrijf is de
investering in 2 parkeergarages van grote invloed op de kosten. Het aandeel van de
kapitaallasten in de totale lasten neemt door de bouw erg toe. De hoogte van de rente wordt
daarmee een veel belangrijker oorzaak van het tekort dan wel overschot op parkeren dan tot nu
toe.
Het is de vraag of de omslagrente nog 10 jaar lang 5,5% blijft. Het alternatief,
projectfinanciering met een vast rentepercentage, wordt tot op heden alleen toegepast bij
investeringen voor zelfstandig opererende rechtspersonen (b.v. Chassétheater). Een (relatief
klein) parkeerbedrijf op afstand van de gemeente zou in zo'n situatie waarschijnlijk kiezen voor
(project)financiering tegen een zo lang mogelijk vast rentepercentage (=ca. 6%). Met nu reeds
uitgaan van projectfinanciering voor de voorliggende parkeergarages wordt echter
vooruitgelopen op de discussie over het op afstand plaatsen van de gemeentelijke
parkeeractiviteiten.
Op dit moment willen we (nog) niet afwijken van het vigerende gemeentelijk rentebeleid en dus
is de omslagrente gehanteerd bij de bepaling van de kapitaallasten van beide parkeergarages.
Bij het nog op te stellen voorstel tot op afstand plaatsen van het parkeerbedrijf, zal de
financieringsrelatie met de gemeente worden betrokken en daarbij zal worden beoordeeld of
leningen, aangetrokken door de algemene dienst, ter financiering van de beide parkeergarages,
worden overgedragen aan het parkeerbedrijf op afstand, of niet.
c. Dekkingsplan
Het destijds op basis van de begroting voorgestelde dekkingsplan is hierna weergegeven.
Daarnaast is het huidige voorstel ter financiële dekking van de genoemde stichtingskosten ad
24,6 miljoen opgenomen. De dekking van de benodigde verhoging van de investeringsruimte
komt derhalve volledig uit de tarieven.
Samengevat wordt u het volgende dekkingsvoorstel voorgelegd:
Dekking
Voorstel nov '98
n.a.v. het DO
Huidige voorstel n.a.v.
aanbesteding
Verschil
Investeringsniveau uit tarieven
Bijdrage grondbedrijf
Reserve Parkeerbedrijf
Reserve MIP
Totale investeringsniveau
14,7 miljoen
1,0 miljoen
0,7 miljoen
4,0 miljoen
18,9 miljoen
1,0 miljoen
0,7 miljoen
4,0 miljoen
4,2 miljoen
4,2 miljoen
20,4 miljoen
24,6 miljoen
*N.B. MIP 1996= 0,5 miljoen voorbereiding MIP 1996= 19,9 miljoen uitvoering (post.3.2)
waarvan reeds 0,4 miljoen is gevoteerd voor het opstellen van het bestek (25 maart 1999).
Dit is mogelijk door de komende jaren met een negatief exploitatie saldo van het Parkeerbedrijf
rekening te houden. Vanaf het jaar 2005 zal dit weer positief worden. In het jaar 2009 is er dan
weer sprake van een positieve reservepositie. Dit beeld wordt mede veroorzaakt door het
gewijzigde dekkingsplan van de bouw van de Chassegarage.
