Gemeente Breda
Raadsvoorstel
Registratienr: 12717]
Dienst/afdeling: WOA
Betreft:
Inleiding
Motivering/Toelichting
Voorstel
Agendapuntnummer 167
Aantal bijlagen: 3
Begroting 2000 van de Bestuurscommissie Openbaar Voortgezet (Speciaal) Onderwijs (OVSO)**
De Bestuurscommissie Openbaar Voortgezet (Speciaal) Onderwijs (OVSO) heeft de
verantwoordelijkheid om jaarlijks een begroting in te dienen. De Bestuurscommissie is
budgethouder. Echter, zij mag geen uitgaven doen buiten het budget dat door de gemeenteraad in
de begroting daarvoor is beschikbaar gesteld. De Bestuurscommissie OVSO is toegerust met een
grote autonomie, zodat de begroting in zijn totaliteit marginaal wordt getoetst. Vanwege de
mogelijke financiële gevolgen, wordt de overschrijdingsregeling getoetst. De essentie van de
overschrijdingsregeling is: wanneer de gemeente meer besteedt aan het openbaar voortgezet en
voortgezet speciaal onderwijs dan zij aan rijksvergoedingen ontvangt, dan dient het meerdere te
worden doorbetaald aan het bijzonder voortgezet en voortgezet speciaal onderwijs in de gemeente.
Om de vijfjaar stelt de gemeenteraad het totaal van de vastgestelde uitgaven en ontvangsten vast.
Indien de uitgaven hoger zijn dan de ontvangsten bepaalt de gemeenteraad tevens het bedrag van
de overschrijding. Voor De Rotonde (speciaal voortgezet onderwijs) loopt de vijfjaarlijkse termijn van
1 januari 1998 tot en met 31 december 2002. Voor de resterende voortgezet onderwijsinstellingen
loopt de vijfjaarlijkse termijn van 1 januari 1996 tot en met 31 december 2000.
Artikelen over het indienen van de begroting en de berekening van de overschrijdingsregeling zijn
overzichtelijk weergegeven**.
1. In te stemmen met de begroting 2000 van de Bestuurscommissie Openbaar Voortgezet
(Speciaal) Onderwijs (OVSO) onder de voorwaarde dat zij aangeeft hoe de overschrijding van
de voorgaande jaren binnen het vijfjarig perspectief wordt gedekt.
2. In te stemmen met het door de Bestuurscommissie gevraagde bedrag van 163.000,-- voor
vervangingsinvesteringen ten laste te brengen van de vrije reserves van de betreffende
onderwijsinstellingen.
Uit de begroting 2000 kon aanvankelijk de overschrijdingsregeling moeilijk getoetst worden, om
die reden heeft de dienst SAW diverse malen contact opgenomen met de administrateur van de
Bestuurscommissie. De administrateur heeft de begroting op onderdelen aangepast,
kostenposten nader toegelicht en bedragen die niet onder de overschrijdingsregeling vallen uit
kostenposten gehaald. Hierdoor was niet eerder dan in de maand juli sprake van een duidelijk
inzicht. Om te bewerkstelligen dat de begroting 201 tijdig ter vaststelling aan de raad kan
worden aangeboden, is met de commissie afgesproken dat definitieve begrotingsgegevens vóór
15 november 2000 worden aangeleverd. De dienst SAW heeft de Bestuurscommissie verzocht om
de begroting 2001 zodanig op te stellen dat de overschrijdingsregeling makkelijker te herleiden
is*. Op verzoek van de dienst SAW heeft de administrateur een staat van reserves en
voorzieningen en een plan van investeringen voor het jaar 2000 aangeleverd**. De
investeringen zijn noodzakelijk om inventaris of meubilair te vervangen. De Bestuurscommissie
stelt voor deze vervangingsinvesteringen ten last te brengen van de vrije reserves. Met uw
instemming wordt het gevraagde bedrag van 163.000,-- aan de vrije reserves van de
onderwijsinstellingen onttrokken.
In de begroting 2000 is sprake van een overschrijdingsbedrag van 76.919,-- bij De Rotonde. Uit
de jaarrekening 1999 is met betrekking tot De Rotonde een overschrijdingsbedrag ter hoogte
van 14.643,- berekend. Overschrijdingsbedragen van de voorgaande jaren kunnen nu nog niet
worden vastgesteld, doordat de Bestuurscommissie nog informatie moet aanleveren. De
-1-
