Treasury statuut gemeente Breda.
Begrippen Wet fido
Gemeente Breda Pagina 8 van 8
Openbare lichamen bestaan uit:
provincies,
gemeenten,
waterschappen,
regio's bedoeld in artikel 21 (eerste lid) van de Politiewet 1993,
lichamen ingesteld met toepassing van de Wet gemeenschappelijke regelingen die bevoegd zijn
tot het aangaan, garanderen en verstrekken van geldleningen
door Onze Ministers aan te wijzen andere bij wet ingestelde lichamen en organen.
Rentetypische looptijd: het tijdsinterval gedurende de looptijd van een geldlening, waarin op basis
van de leningenvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de
geldlening niet beïnvloedbare constante rentevergoeding (Wet fido artikel 1, lid c)
Financiële derivaten: financiële instrumenten belichaamd in contracten waarin de voorwaarden zijn
vastgelegd waartegen een transactie op een bepaald moment zal of kan plaatsvinden en waarvan de
waarde afhankelijk is van één of meer onderliggende activa, referentieprijzen of indices (Wet fido,
artikel 1, lid d)
De vaste schuld is het gezamenlijk bedrag van:
1. de schuld uit hoofde van geldleningen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van één
jaar of langer, en
2. de voor een termijn van één jaar of langer ontvangen waarborgsommen;
De netto-vlottende schuld is het gezamenlijk bedrag van:
1de opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van korter dan één jaar;
2. de schuld in rekening-courant;
3. de voor een termijn van korter dan één jaar ter bewaring in de kas gestorte gelden van derden,
en
4. overige geldleningen die geen onderdeel uitmaken van de vaste schuld; verminderd met het
gezamenlijk bedrag van:
5. de contante gelden in kas;
6. de tegoeden in rekening-courant, en
7. de overige uitstaande gelden met een rentetypische looptijd van korter dan één jaar;
De gemiddelde netto-vlottende schuld per kwartaal is het gemiddelde van de netto-vlottende schuld
op de eerste dag van iedere maand in het desbetreffende kwartaal.
De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting
van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar;
Het renterisico op de vaste schuld: mate waarin het saldo van rentelasten en rentebaten van een
openbaar lichaam verandert door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met
een oorspronkelijke rentetypische looptijd van één jaar of langer;
De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld
van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar;
3%-norm voor het EMU-saldo van de overheid: de referentiewaarde voor het vorderingensaldo van
de overheid zoals vastgelegd in artikel 104C en Protocol nr. 5 van het Verdrag betreffende de
Europese Unie;
Toezichthouder, het bestuursorgaan dat op grond van enige wettelijke bepaling is belast met het
toezicht op de begroting van een openbaar lichaam.
