Inleiding
De 1e bestuursrapportage (voorjaar 2004) is in juni aangeboden aan de gemeenteraad. Conform afspraak
heeft er in de rekeningcommissie van 22 september 2004 een evaluatie van de opzet plaatsgevonden. Uit
deze evaluatie bleek met name de behoefte aan informatie op hoofdlijnen over resultaten van het beleid
en de hiermee gepaard gaande financiële stand van zaken.
In de bestuursrapportage van het voorjaar ligt het voornaamste accent bij de voortgang van de projecten
en de uitvoering van het nieuw beleid. De bestuursrapportage van het najaar kent naast de accenten van
de voorjaarrapportage als extra accent de prognose van het te verwachten jaarresultaat.
Deze Bestuursrapportage is gebaseerd op de cijfers tot september 2004. Op basis hiervan wordt een zo
getrouw mogelijk financiële prognose gegeven voor het totaalbeeld van het jaar.
Financieel beeid
Algemene middelen
Bij de voorbereidingen ten behoeve van de Begroting 2005 bleek door het achterblijven van de ontwikke
ling van het Gemeentefonds en het onder andere hierdoor nog niet tussentijds kunnen realiseren van de
stelpost onderuitputting een tekort op de algemene middelen voor 2004 van afgerond 5,4 miljoen. Het
werd bij de Begroting 2005 van belang geacht een tussentijdse stand van zaken te presenteren die kon
worden betrokken bij de Begroting 2005. Deze tussentijdse stand van zaken liep vooruit op de reguliere
rapportage. De tussentijdse stand van zaken maakte duidelijk dat de voorzichtige verwachting is dat het
jaar 2004 met een nagenoeg sluitend resultaat kan worden afgesloten, zonder of met beperkte aanwen
ding van de in de risicoreserve gestorte afroming van de bedrijfs- en bedrijfsmiddelenreserves.
Op basis van de vanuit de organisatie aangeleverde managementrapportages blijkt dat het totaal van de
geprognosticeerde resultaten nauwelijks afwijkt van de tussentijdse stand van zaken.
Het samenvattend beeld van het resultaat, uit de managementrapportages, dat uiteindelijk ten gunste of
ten laste van de algemene middelen komt is als volgt:
Geraamd resultaat 2004
-/-€ 3.368.000
Stelpost onderuitputting
-/-€ 2.000.000
-/-€ 5.368.000
Actualisatie algemene middelen c.a.
€4.000.000
Concernstaf
149.000
Bestuursdienst
799.000
Brandweer
nihil
SAW
€801.000
Stadsbeheer (buitenruimte)
-/-€ 100.000
Stadsbeheer (stormschade)
-/- 750.000
Ontwikkelingsdienst
€98.000
BSW
nihil
Totaal
/-€ 371.000
Wanneer de daadwerkelijke uitkomsten bij de Jaarrekening 2004 in lijn liggen met de huidige prognose,
dan zal de afroming van de bedrijfs- en bedrijfsmiddelenreserves in de orde van grote van bovenstaand
bedrag worden aangewend ter dekking van het resultaat 2004.
In bovenstaande cijfers is rekening gehouden met de verwachte uitkomst van de vacaturestop. Gemeen-
tebreed gaat het hier om een bruto bedrag van circa 2.409.500. Het netto bedrag is lager omdat een
groot deel van dit bedrag tot uiting zal komen binnen rendabele onderdelen als bijvoorbeeld afvalstoffen
heffing, grondbedrijf en bij investeringswerken. De belangrijkste oorzaken van de actualisatie algemene
middelen zit in een hoger renteresultaat 2,5 miljoen), en in de niet volledige aanwending van in de
begroting opgenomen stelposten 0,9 miljoen).
