Gemeente Breda
Registratienr: 34317]
Raadsvoorstel Dienst/afdeling: SSC/FIN
Keuze accountant voor de controle 2009
De benoeming van de accountant gebeurt door uw raad.
Na een aanbestedingstraject is Deloitte Accountants B.V. in 2004 door uw raad benoemd. Deze
benoeming vindt in beginsel plaats voor een periode van driejaren te beginnen bij de controle over 2005.
Uw raad heeft inmiddels te kennen gegeven het contract te willen continueren tot en met het controlejaar
2010.
Bij de behandeling van de jaarrekening zal binnen de contractperiode de accountantscontrole door de
gemeenteraad worden geëvalueerd en zal de accountant op basis van de evaluatie worden herbenoemd
voor het volgend controlejaar. Uiterlijk begin 2010 zal gestart moeten worden met een Europese
aanbesteding voor de keuze van een accountant vanaf het controlejaar 2011
Op basis van de ervaringen bij de controle over de afgelopen periode wordt voorgesteld Deloitte
Accountants B.V. voor het controlejaar 2009 te herbenoemen
-3-
Nr
Onderwerp
Jaar
deadline
Stand van zaken
de resultaten van het pilotproject Via Breda
en de mogelijkheid om het model voor de
projectbeheersing op andere projecten toe te
passen.
31-12-07
moment lopen er 10 pilots waar met het model wordt
gewerkt.
3
Informatie verstrekken over de voortgang en
de resultaten ten aanzien van de
verbeteringen en beheersing van externe
subsidiestromen
2006
Uiterlijk
31-12-07
Eind 2008 is vastgesteld dat bij de ene directie meer
stappen zijn gezet dan bij de andere, en dat voor een deel
van de regelingen de aanbevelingen zijn
geïmplementeerd. Borging in de organisatie, en dan vooral
bewustwording en het oppakken van verantwoordelijkheid
in de lijn, moet verder worden versterkt. Hiertoe hebben de
directeuren die verantwoordelijk zijn voor de implementatie
concrete opdrachten gekregen. Periodiek wordt de
voortgang van de trajecten besproken. In opdracht van de
concerncontroller wordt momenteel een audit uitgevoerd
op de feitelijke implementatie.
4
Nadere analyse uitvoeren naar de kwaliteit
budgetbeheer. Uitgangspunt in jaarrekening
2008 geen afwijkingen t.o.v. de 2" berap
0,5 miljoen of 10%.
2007
De informatie over de afwijkingen bij de 2e Berap zijn
gemeld in hoofdstuk 3 en 5.3 van de jaarrekening.
5
Als vervolgstap op screening reserves en
voorzieningen het risicomanagement verder
ontwikkelen.
2007
Uiterlijk
31-12-08
Voor het grondbedrijf is inmiddels de nota risicomanagemt
afgerond. De gemeentebrede aanpak is momenteel
onderhanden. Hiervoor wordt verwezen naar paragraaf
6.10 in de jaarrekening.
6
Rapporteren over verbeteracties
Grondbderijf inclusief uitkomstenonderzoek
naar afwijkingen begrote en werkelijke
resultaten 2007
2007
3e
kwartaal
2008
Inmiddels is er een notitie resultaabepaling Grondbedrijf
vastgesteld.
Als basis voor deze notite is het Handboek Jaarrekening
Gemeenten van Deloitte gehanteerd. De globaal
beschreven uitgangspunten ten aanzien van
resultaatbepaling in dit handboek zijn in de notitie
resultaatbepaling explicieter vastgelegd en hanteerbaar
qemaakt voor de gemeente Breda.
7
Nader invullen beleidskader en periodieke
informatievoorziening Grondbedrijf
2007
Uiterlijk
31-12-08
Inmiddels zijn de nota's grondbeleid en risiomanagement
gerealiseerd. Voor de overige actiepunten in een plan van
aanpak gereed dat in 2009 in uitvoering zal worden
qenomen.
8
Rapprotage risico's en herijking business
case Via Breda
2007
Najaar
2008
In de jaarrekening 2008 is bij programma 4 uitvoerig
ingegaan op de ontwikkelingen in de businesscase Via
Breda
9
Rapportage over de actiepunten
In de 2" Berap 2008 is een toelichting gegeven over de
ontwikkeling van het inkoop- en aanbestedingsbeleid en
de ontwikkeling van de concerncontrol. In de jaarrekening
wordt, naast specifieke voortangsinformatie bij diverse
programma's, projecten en taakvelden, in paragraaf 6.10
I de concerncontrol uitvoerig beschreven.
