1.2. Beslispunten ten behoeve van raadsvergadering 3 juni 2009.
In de raadsvergadering van 3 juni a.s. zal de gemeenteraad besluiten over:
a. Het jaarverslag 2008;
b. De resultaatbestemming jaarrekening 2008;
c. Het voorliggende pré-advies van de commissie Bestuur aan de raad t.a.v het jaarverslag
2008;
Jaarverslag 2008,
De gemeenteraad wordt geadviseerd op grond van de door het college aangeboden stukken het
raadsvoorstel 'jaarverslag 2008' (reg.nr. 34317) vast te stellen.
Resultaatbestemminq jaarrekening 2008.
Het totaal te bestemmen budgetresultaat na bestemming reserves bedraagt ruim 21,7 miljoen positief.
2008 kent dus, evenals de jaren daarvoor, wederom een substantieel positief rekeningresultaat.
In hoofdstuk 2 zal op dit onderwerp nader worden ingegaan.
Dit resultaat wordt voor een substantieel deel veroorzaakt door het positief resultaat grondexploitatie
(6,2 miljoen). Daarnaast zijn overhevelingen van budgetten naar 2009 (5,6 miljoen) en ontvangen
afkoopsommen HSL (3,3 miljoen) belangrijke oorzaken van het resultaat. Voor een nadere analyse
van het rekeningresultaat wordt verwezen naar paragraaf 3.2. van het jaarverslag.
De commissie wil t.a.v. dit onderwerp wel een drietal opvallende punten vermelden.
1De commissie concludeert dat de taakstelling zoals geformuleerd in het aangepaste
raadsvoorstel begroting 2009 (nr. 33452) om tenminste 5 miljoen te realiseren als gevolg
van het uitvoeren van een vervroegde screening van reserves en voorzieningen niét is
gerealiseerd. Met het vaststellen van de begroting 2009 is met deze taakstelling wél
gerekend. Er werd daar immers uitgegaan van het versterken van de algemene reserve met
11,4 mio euro. 6,4 mio door bijdrage uit de gaswinstuitkering en 5,0 mio als resultaat van
vervroegde screening reserves en voorzieningen)
Het uiteindelijke resultaat van de screening van voorzieningen is 1,2 mio en van de
screening van reserves 0,8 mio.
2. Het niet realiseren van bovengenoemde taakstelling draagt er mede toe bij dat ten opzichte
van de begroting 2009 slechts 1.6 mio extra beschikbaar komt voor vrije besteding c.q.
aanvulling van de algemene reserve. Dit bedrag is opgebouwd uitnetto resultaat
jaarrekening ten gunste algemene reserve feitelijk resultaat screening reserves -/- de reeds
in de begroting 2009 maar dus niet feitelijk gerealiseerde taakstelling screening reserves. (5,8
mio 0,8 mio - 5 mio).
Zie hiervoor het voorstel resultaatbestemming 2008 (nr. 34351)
3. Het college stelt in het voorstel resultaatbestemming voor om, gelet op de bijzondere
economische omstandigheden de bestemming van het jaarrekeningresultaat (en dan met
name het deel dat toegevoegd wordt aan de algemene reserve, zie ad. 2 hierboven) te bezien
in samenhang met de behandeling van de kadernota 2010 en hierover dus niet, zoals
gebruikelijk, bij het vaststellen van de jaarrekening te besluiten.
De commissie kan zich vinden in deze opvatting.
De commissie Bestuur is van mening dat de in het raadsvoorstel resultaatbestemming 2008
beschreven motiveringen voor de bestemming van het rekeningresultaat (de toevoeging aan c.q.
onttrekking uit de diverse reserves) afdoende zijn. Bovendien sluiten de gegeven motivaties aan op
uitgangspunten die de basis zijn geweest voor de screening van de reserves.
5
