Gemeente Breda
Raadsvoorstel
Registratienr: 36458]
tot een totaalbedrag van 1,5 miljoen noodzakelijk. Inclusief deze afboekingen is het financieel resultaat
2009 25,2 miljoen negatief.
De verwerking van het resultaat is voorbehouden aan de gemeenteraad. In dit raadsvoorstel wordt
gemotiveerd ingegaan op de verwerking. Het voorstel van de verdeling van het resultaat vindt plaats op
basis van dezelfde criteria als gehanteerd bij de screening van reserves en voorzieningen in 2007. H
belangrijkste criterium hierbij was dat het reservebeleid wordt benaderd vanuit integraliteit van de
gemeente Breda. Met andere woorden de reserves worden in principe verrekend met de algemene
(concern)reserve
Beooqd effect van het besluit
Door het raadsbesluit wordt het resultaat definitief bestemd c.q. worden besluiten genomen ter dekking
van de ontstane tekorten.
Uitvoering van het besluit
Na het raadsbesluit worden de reserves per 1-1-2010 gemuteerd.
Argumenten
De^verdelingSvan^iet resultaat vindt in twee tranches plaats. De 1e betreft de verde'ing op basis van
bestaande regeling. Na deze verwerking resulteert een negatieve reserve Grondbedn f. In de 2 tranche
van de verwerking wordt de reserve Grondbedrijf ten laste van overige (bestemmings)reserves
terug gebracht.
1 ^e voorstellen van de directies voor de verwerking van het resultaat zijn getoest aan het vigerende
beleid over mutaties in reserves en zijn hiermee in overeenstemming. Ook zijn de voorstellen voor
overheveling budgetten getoest aan de hiervoor gestelde voorwaarden. Met name is'Stekeri naar
■criterim T wat inhoudt dat beoordeeld wordt in hoeverre er bij de jaarrekening werkelijk middelen
resteren. Op basis van analyses van de resultaten en de eerdere voorstellen is gebleken dat op de
afzonderlijke onderwerpen de hiervoor beschikbare budgetten bij de jaarrekening niet waren
overschreden en/of bij een overschrijding deze overschrijding is veroorzaakt door calamiteiten (zoals
bij buitenruimte de vorstschade). Op 1 maart j.l. hadden alle directies de bestedingsplanningen voor de
overgehevelde bedragen van 2009 naar 2010 beschikbaar.
Door het college wordt onderzocht of de overgehevelde middelen in overeenstemming zijn met de
prioriteiten zoals vastgesteld in het coalitieakkoord. Het wordt niet uitgesloten dat alsnog een
aanpassing op de inzet van deze middelen zal plaatsvinden.Tezijnertijd wordt uw raad hierover
geïnformeerd.
2. Naast de onderwerpen waarvoor eerder een besluit genomen was voor overheveling bljde
iaarrekenina een aantal in 2009 ontvangen rijksbijdragen waarvoor de besteding in 2010 ligt. Deze
rijksbijdragen (in totaal 3,2 miljoen) zijn opgenomen in de aanvullende voorstellen (zie onderstaande
tabel) Ook zijn in deze aanvullende voorstellen voor overheveling opgenomen de bedragen waarover
op een later tijdstip besluitvorming in de raad heeft plaatsgevonden zoals aankoop panden
Tilburgseweg en de noodhulpbijdrage aan Haïti. no„atipf
3. Rekening houdend met de onder 1 en 2 genoemde onderwerpen wordt voorgesteld, het negatief
resultaat van baten en lasten over 2009 ad 25.169.603 als volgt te verwerken.
-2-
Te storten
Te
onttrekken
Motivering
Algemene reserve
180.682
De onttrekking aan de algemene reserve is een resultante van
een groot aantal positieve en negatieve resultaten en de
verwerkinq in de hieronder genoemde reserves.
a. Eerdere besluitvorming
Reserve overhevelingen
8.637.745
Bij coilegebesluit 35787 heeft het college besloten tot
overheveling van middelen tot een bedrag van
10 323 605 van 2009 naar 2010. Het betreft projecten die zijn
