Gemeente Breda
Raadsvoorstel
Registratienr: 36458]
Vrije ruimte binnen divers
investeringsreserve
Totaal Diversen
Cluster Bedrag Toelichting
1,50 Het betreft een vrije ruimte na afwikkeling van diverse
(restant) kredieten
1,60
Totaal generaal
23,67
De nieuwereserve Sociale Zaken en Werkgelegenheid
In 2009 is door het rijk besloten tot een aanpassing van de regeling Participatiebudget. In het verleden
was het toegestaan een voorziening op te bouwen tot maximaal 75%, de zogenoemde meeneemregeling.
De aanpassing betreft een verlaging van het plafond tot 25%, waardoor het plafond van de reservepositie
plotsklaps verlaagd werd. Al het meerdere, indien niet besteed in 2009, moest terugvloeien naar het rijk.
De volledige voorziening blijft echter noodzakelijk omdat het Kabinet onverminderd vast houdt aan de
afspraken vanuit het Bestuurlijk Akkoord dat is gesloten tussen SZW en de VNG. Ondanks de
economische crisis zijn gemeenten gehouden om bestandsreductie te realiseren in de komende periode.
De macrobudgetten zijn hierop afgestemd.
Een deel van onze oorspronkelijke reservepositie was gereserveerd voor het meerjarig voldoen van
loonkostensubsidies voor 55+ers. Deze harde verplichting geeft een financiële druk van 5,7 miljoen in
de komende periode en conform de regels van het Besluit Begroting en verantwoording (BBV) is het niet
mogelijk hiervoor een voorziening te vormen.
Uit onderzoek in 2009 is gebleken dat een groot deel van de niet direct bestede middelen onder de
noemer van het participatiebudget konden worden gebracht waardoor er geen terugbetalingsverplichting
aan het rijk ontstond. De resterende middelen zijn om BBV-technische redenen ten gunste van de
exploitatie gebracht. Voorgesteld wordt de in 2009 vrijgevallen middelen van in totaal 4,7 miljoen te
bestemmen in een nieuw te vormen reserve Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
c) De Brandweer is per 1 januari 2010 opgegaan in de regionale brandweer. In dat kader kan de
bedrijfsreserve komen te vervallen.
d) De raad wordt voorgesteld af te zien van een eigen bedrijfsreserve en de resultaten van baten en
lasten in het vervolg via de algemene reserve af te wikkelen.
De voorstellen voor resultaatverwerking zijn gedaan op basis van het vigerend beleid. Hierdoor ontstaat er
bij een drietal per 1 januari 2010 reserves een negatieve stand. Voor de reserves parkeren en riolering
geldt dat zij als egalisatie dienen voor de resultaten binnen de betrokken (bedrijfsmatige) onderdelen. Het
college zal er op toe zien dat deze op termijn weer minimaal 0 bedragen.
Voor de reserve Grondbedrijf geldt dat tijdens de coalitieonderhandelingen afspraken zijn gemaakt over
het tijdstip en de wijze waarop het negatieve saldo per 1 januari 2010 wordt weggewerkt. Het
voorliggende raadsvoorstel sluit aan op de gemaakte afspraken.
Voor de bedrijfsreserve van de Brandweer geldt dat deze na de laatste screening intact is gebleven tot
aan de datum van regionalisering. Nu de regionalisering een feit is is de behoefte aan deze reserve
komen te vervallen.
Na het opheffen van de bedrijfsreserve Brandweer is de raad nog het enigste organisatieonderdeel
binnen Breda met een eigen (bedrijfs)reserve. Op een eerder tijdstip heeft de griffier al aangegeven de
raad voor te willen stellen deze reserve op te heffen. Het raadsvoorstel sluit hier op aan.
(Resteert de Rekenkamer een eigen reserve). Het verdient aanbeveling met de rekenkamer in contact te
treden om na te gaan of de reserve als zelfstandige reserve moet gehandhaafd moet blijven.
-6-
(bedragen x 1 miljoen)
Onderwerp Clust<
