Concreet betekent dit het volgende:
Budget Bibliotheek en Nieuwe Veste volgens begroting 2011 11.284.800
Bij: benodigde kosten nieuwe instelling 279.700
Bij: correctie bijdrage Bredaas museum 12-500
Af: doorbelasting SSC 2.916.300
Afname diensten bij SSC door nieuwe instelling 1.200.000
11.577.000
1.716.300
Structureel benodigd voor nieuwe instelling: 9.860.700
Onzeker: maximaal nadeel BTW (in onderzoek) 36.000
Opbouw weerstandsvermogen 8 jaar 137.500
Totaal subsidie nieuwe instelling tot 2020 10.034.200
Bij een solide financiële structuur hoort ook een weerstandsvermogen dat dient als werkkapitaal en
dat dient als vermogen om incidentele tegenvallers en risico's op te vangen.
Voorgesteld wordt een weerstandvermogen op te bouwen van 1 miljoen. Dit is 10% van het te
verstrekken subsidiebedrag. Dit bedrag is bepaald door uit te gaan van geldende normen. Ook is
gekeken naar de verzelfstandiging van De Beyerd, waarbij ook van dit percentage is uitgegaan.
Het bedrag van 1 miljoen wordt gefaseerd opgebouwd. En zal na 8 jaar verdwijnen.
1.2.4. Personele aspecten
De verzelfstandiging is in personeel opzicht haalbaar langs de weg van een B3 toetreding.
Het zittend personeel treedt in dienst van een binnen de nieuwe stichting op te richten B3
stichting. De betrokken medewerkers volgen de gemeentelijke CAR/BUWO en blijven ABP-
deelnemer.
Al het nieuw aan te trekken personeel treedt in dienst van de nieuwe stichting en de branche CAO.
Voor Nieuwe Veste is dat de CAO Kunsteducatie (KE) en voor de Bibliotheek is dat CAO Openbare
Bibliotheek (OB). Voor het ondersteunend personeel wordt een van deze beide Cao's leidend.
In principe wordt de formatie van het SSC die thans diensten verricht voor Nieuwe Veste en
Bibliotheek zoveel als mogelijk verdeeld naar de nieuwe instelling, conform de bepalingen van het
'Sociaal Statuut' van de gemeente Breda en het nog op te stellen Sociaal Plan voor de nieuwe
organisatie.
1.2.5. Nog uit te werken onderdelen.
BTW
Met de inspectie der belastingen vindt overleg plaats over de BTW aspecten van de verzelfstandiging
waarbij wij worden geadviseerd door een fiscalist.
De maximale nadelige gevolgen worden op dit moment becijferd op 36.000. Mogelijk volgt een
voordeel uit de verzelfstandiging. Dit zal na standpuntbepaling van de inspecteur duidelijk worden.
Huisvesting nieuwe medewerkers
Na verzelfstandiging zal een aantal werkzaamheden door de stichting zelf worden uitgevoerd welke
nu door het SSC worden geleverd. Hiervoor wordt een aantal personeelsleden in dienst genomen.
6
