Gemeente Breda
Raadsvoorstel Registratienr: 39440]
beoordeling van de jaarrekening en voortgangsgesprekken is vastgesteld dat de subsidie rechtmatig
is besteed conform subsidievoorwaarden.
Als gevolg van het ontbreken van een expliciet oordeel van de accountant inzake rechtmatigheid van
de bestede gelden, is er sprake van een formele afwijking op de interne regelgeving. Wij stellen voor
om dit middels dit verschoningsbesluit te repareren.
Inmiddels zijn er acties opgenomen om deze formele afwijkingen te voorkomen; er is begin 2011 een
nieuwe subsidieverordening met bijbehorend controleprotocol vastgesteld.
Voor wat betreft het onderdeel begrotingsrechtmatigheid kan in het algemeen worden gesteld dat ook de
niet geraamde uitgaven en inkomsten door het college zijn gedaan c.q. gerealiseerd binnen het door de
raad uitgezette beleid. Op taakvelden en kredieten waar dit niet helemaal duidelijk is vast te stellen wordt
alsnog om verschoning van de raad gevraagd waarmee wordt voorkomen dat verschoning abusievelijk
wordt vergeten.
Tevens geldt dat het taakveldniveau ook het niveau is waarop het college aan de raad rapporteert. De
beoordeling leidt er dan logischerwijs toe dat in beginsel op datzelfde taakveldniveau de verschoning door
de raad moet plaatsvinden.
Bij investeringen kunnen uiteraard ook overschrijdingen, dus onrechtmatigheden, ontstaan. Hierbij is
gekozen om verschoning te vragen op het niveau van investeringen als geheel omdat dit ook het niveau is
waarop de beheersing en sturing plaatsvindt.
2. instemmen met de overschrijdingen van per saldo €4.917.000 op het taakveld Buitenruimte.
Zowel de lasten als de baten zijn op het taakveld buitenruimte aanzienlijk hoger dan begroot. De
uitgaven zijn daarbij 4,9 miljoen hoger dan begroot. Een aantal projectmatige activiteiten hebben
gezorgd voor extra werk. De extra omzet die hiermee gegenereerd werd heeft ook extra lasten met
zich meegebracht waardoor beiden (lasten en baten) daardoor hoger uitkomen. De hogere lasten en
baten zijn overigens nagenoeg aan elkaar gelijk. Binnen het onderdeel riolering is er wel sprake van
enige hogere lasten ten opzichte van de baten Er zijn extra uitgaven geweest in verband met het
zuigen van kolken, herstel van bestrating en overig klein onderhoud. De inkomsten uit de rioolheffing
lagen nagenoeg op het geraamde niveau. Per saldo is hierdoor ongeveer 230.000 meer uitgegeven
dan begroot. Dit bedrag dient verschoond te worden.
3. instemmen met de overschrijdingen van per saldo 269.000 op het taakveld Culturele Instellingen
De uitgaven bij de culturele instellingen zijn in 2011 269.000 hoger dan begroot. De inkomsten zijn
eveneens hoger 134.000) maar dekken de hogere lasten niet volledig af De uitgaven voor het
Breda's Museum zijn hoger uitgevallen in verband met de opstelling van de Visie Museum@Breda.
Deze kosten waren niet begroot. Verder zijn de inkomsten voor het museum lager uitgevallen dan
begroot.
Bij de nieuwe Veste waren de personele lasten van de beoogd directeur van de nieuwe stichting niet
begroot en zijn er nog onvoorziene uitgaven ontstaan door vertrek van een van de leden van het
managementteam De inkomsten waren overigens licht hoger dan voorzien.
De Bibliotheek kende een positief resultaat. Met name door terughoudendheid in de uitgaven is dit
ontstaan waarmee de totale kostenoverschrijding op het taakveld werd gereduceerd De hogere lasten
waren al met al niet voorzien en dienen derhalve verschoond te worden.
4. instemmen met de overschrijdingen van per saldo 1.395.000 op het taakveld Ruimtelijke
Ontwikkeling
Het taakveld Ruimtelijke Ontwikkeling (RO) kent een overschrijding van de lasten van 1.395 000. Dit
wordt per saldo veroorzaakt door de terugloop in opdrachten van derden (rendabele werk) wat sterk is
afgenomen De vraag naar projecten waar geen opbrengsten van derden tegen over staan
(onrendabel werk was echter onverminderd hoog. Voor deze ontwikkelingen/initiatieven worden
uiteraard wel kosten gemaakt maar opbrengsten staan hier niet of nagenoeg niet tegenover De
hogere lasten als gevolg van deze (onrendabele) ontwikkelingen waren niet begroot wat tot gevolg
heeft dat verschoning hiervan noodzakelijk is
5. instemmen met de gedane uitgaven op de kredieten m.b.t. de Biomassacentrale (€1 150 000), en
dynamische reisinformatie OV (€6 175)
Biomassacentrale
Op 2 februari 2012 is door de Gemeenteraad in principe besloten tot het realiseren van een
biomassacentrale op de locatie van het voormalige Heroterrein en tot het voteren van een krediet
-3-
