Gemeente Breda
Raadsvoorstel
Registratienr: 39771]
Hieronder volgt de uitwerking bij de zienswijze van de gemeente Breda ten aanzien van de
begroting 2013.
De begroting 2013 is beoordeeld aan de hand van de door de portefeuillehouders middelen van de West-
Brabantse gemeenten in 2010 voorgestelde 3x3%-korting en in 2011 nader geconcretiseerde spelregels
daarvoor. Dit voorstel is gedaan om ook verbonden partijen te laten meedoen in de door de gemeenten
noodzakelijk te treffen ombuigingen.
GEHANTEERDE NORMEN
1. Een vast bedrag berekend als volgt: 3%x de gemeentelijke bijdrage in 2010 zoals opgenomen in
de vastgestelde ontwerp begroting. In bijzondere situaties is maatwerk mogelijk.
2. De gemeentelijke bijdrage wordt bevroren op het niveau 2011 waarna de korting plaatsvindt.
3. De omvangbasis van de korting is in principe de gehele gemeentelijke bijdrage dus ook voor de
afname van diensten en producten. Bij de bepaling daarvan is echter maatwerk nodig.
4. De verbonden partijen moeten goed aangegeven wat de effecten van de voorgestelde
kortingsmaatregelen zijn op de dienstverlening of productie, de bedrijfsvoering, de kosten etc.
5. De toetsing van reserves en voorzieningen zal maatwerk zijn In ieder geval dient de verbonden
partij een goede en gekwantificeerde risicoanalyse aan te leveren.
6. Conform de modelbrief worden alleen de gemeenschappelijke regelingen aan de korting
onderworpen.
7. De 3x3% korting is nodig gezien de gehele financiële situatie. Dit kortingsvoorstel wordt de
komende jaren ongewijzigd doorgevoerd ongeacht de uitkomsten van het gemeentefonds en/of
het accres daarin. Er is geen "trap op trap af' -automatisme.
TOETSINGSRESULTATEN
Ad 1 Een vast bedrag berekend als volgt: 3%x de gemeentelijke bijdrage in 2010 zoals
opgenomen in de vastgestelde ontwerp begroting. In bijzondere situaties is maatwerk mogelijk.
Bevindingen:
Tijdens de toetsing van de begroting 2012, in 2011, is geconstateerd en gerapporteerd dat de
Veiligheidsregio de 3x3% korting in de periode 2012 t/m 2014 niet volledig heeft uitgevoerd. Doordat
daarnaast kosten voor nieuw beleid zijn opgevoerd en zijn opgenomen in de gemeentelijke bijdrage is de
reeds niet volledige korting meerjarig nog verder verminderd. De conclusie is dan ook dat de VR niet
voldaan heeft aan de 3x3% korting voor de periode 2012 t/m 2014. Een cijferopstelling van de vorig jaar
niet gerealiseerde meerjarige bezuinigingen, is bijgevoegd, De begroting 2013 met de meerjarenraming is
gebaseerd op de bestaande vastgestelde begroting 2012 met meerjarenraming Dit betekent dat
"automatisch" niet is voldaan aan de 3x3% zoals vorig jaar al gerapporteerd is.
Ten behoeve van de invoering van het kostenallocatiemodel past de VR wel een korting toe op de
gemeentelijke bijdrage die wordt gedekt uit de reserves die juist zijn gevuld met het jaarrekeningresultaat
2011. Maar deze korting is maar beperkt van omvang ten opzichte van de vorig jaar te weinig in de
begroting opgenomen verlaging van de gemeentelijke bijdragen. De conclusie is dan ook dat nog steeds
niet (volledig) is voldaan aan de 3x3%- korting op de gemeentelijke bijdragen
Ad 2. De gemeentelijke bijdrage wordt bevroren op het niveau 2011 waarna de korting plaatsvindt.
Bevindingen:
De VR indexeert (meerjarig) de loonkosten en materiële kosten en rekent dit door in (een verhoging van)
de gemeentelijke bijdrage Er is dus niet voldaan aan het uitgangspunt van het normenkader van het
bevriezen van de bijdrage op het niveau van 2011.
Ad 3. De omvangbasis van de korting is in principe de gehele gemeentelijke bijdrage dus ook voor
de afname van diensten en producten. Bij de bepaling daarvan is echter maatwerk nodig.
Bevindingen:
Hieraan wordt voldaan.
