Gemeente Breda
Raadsvoorstel Registratienr: 42133]
Agendapuntnummer: Aantal bijlagen:-1-
Onderwerp
Jaarverslag 2013
Voorgesteld besluit
1. Kennisnemen van het rapport 'Uitkomsten controle en overige informatie 2013' van EY (voorheen
Ernst Young Accountants):
2 Vaststellen van het Jaarverslag 2013
Inleiding
Bijgaand wordt u ter vaststelling aangeboden het Jaarverslag 2013 Onderdeel van het jaarverslag is de
jaarrekening waarin verantwoording wordt afgelegd over het financieel beheer van de gemeente en
waarop de accountant haar controleoordeel baseert.
Het resultaat 2013 bedraagt 21,2 miljoen positief ten opzichte van de begroting na wijziging
De belangrijkste verschillen bevinden zich binnen taakveld 4 Ontwikkeling van de Stad Maatschappij',
taakveld 5 'Dienstverlening aan de Burger' en taakveld 7 'Algemene baten en lasten'.
Binnen taakveld 4 zijn lagere lasten en hogere baten op jeugd en onderwijs (voordeel 2 miljoen), lagere
lasten op participatie (voordeel van 1,2 miljoen), lagere lasten op re-integratie (voordeel van 1.7
miljoen) en een voordeel op diverse onderwerpen in relatie tot wijkontwikkeling van 6,4 miljoen.
In taakveld 5 draagt met name het voordeel op de uitvoering van de Wmo ad 3,3 miljoen bij aan het
positieve resultaat. Binnen taakveld 7 zijn met name de hogere algemene uitkering ad 3,3 miljoen en
een niet nodig gebleken stelpost rijksbezuinigingen van 5 miljoen substantiële verschillen.
Een volledige verklaring van de verschillen is opgenomen in hoofdstuk 5 van het Jaarverslag 2013. Via
een afzonderlijk voorstel wordt een besluit gevraagd over de bestemming van dit resultaat. Daarin is de
besluitvorming om voor specifieke onderwerpen restantmiddelen beschikbaar te houden voor 2014
verwerkt.
Het (gemeentelijk) jaarverslag is inclusief het rapport Uitkomsten controle en overige informatie 2013
(voorheen Rapport van bevindingen) van de accountant en de reactie hierop van het college
(memorandum) aan de Commissie Bestuur ter beschikking gesteld
De Commissie Bestuur rondt tijdig, voorafgaand aan de vaststelling van de jaarrekening, haar onderzoek
af met een advies Op dit advies geeft het college een reactie Het advies van de Commissie Bestuur ligt
voor u ter inzage.
Beoogd effect van het besluit
Door het vaststellen van het Jaarverslag 2013 wordt het College van burgemeester en wethouders ontlast
ten aanzien van het daarin verantwoorde financieel beheer 2013
Uitvoering van het besluit
Na vaststelling van het Jaarverslag 2013 door de raad wordt deze toegezonden naar Gedeputeerde
Staten (als toezichthouder) en naar het CBS ten behoeve van de verantwoording van rijksbijdrage door
middel van de SiSa (Single information Single audit)-bijlage (Bijlage 7.4)
Argumenten
Jaarverslag
In het jaarverslag wordt op hoofdlijnen verantwoording afgelegd over de gemeentelijke prestaties en
bestedingen in 2013 Deze zijn gerelateerd aan de gemeentelijke beleidsvoornemens die tegen de
achtergrond van de Voorjaarsnota 2012 en de Begroting 2013 zijn opgesteld, als ook over de uitvoering
van de voorgenomen investeringen
