Gemeente Breda
Raadsvoorstel Registratienr: 43365]
Reserve Wmo/Zorofonds
In 2014 is een specifieke reserve Wmo/Zorgfonds ingesteld om voor de oorspronkelijke Wmo-onderdelen
de zorg te bieden aan mensen die het nodig hebben. In 2014 is in totaliteit een bedrag van 3.158.000
gestort. Binnen de jaarrekening is daarnaast nog een positief resultaat van 1 739.215 zichtbaar.
Aangezien nog niet geheel duidelijk is wat het effect zal zijn van de decentralisatieopgaven van de zorg,
wordt voorgesteld om dit resultaat ook toe te voegen. In de loop van de komende jaren zal de
ontwikkeling zichtbaar worden, waarbij ook de eventuele noodzaak tot in stand houden dan wel vervallen
van deze reserve wordt betrokken.
Exploitatiereserve (waaronder overhevelingen)
Voor een aantal activiteiten waren in 2014 specifieke middelen toegewezen. Door diverse
omstandigheden hebben niet alle activiteiten ook feitelijk in 2014 plaatsgevonden c.q. zijn de middelen
besteed In een afzonderlijk bestuursvoorstel (nr43103) heeft het College van B&W daarom besloten om
voor een aantal onderwerpen, waar de uitvoering niet kon wachten tot besluitvorming rondom de
jaarrekening, de in 2014 resterende middelen over te hevelen naar 2015. Het betrof hier overhevelingen
tot een totaalbedrag van 4.306 471. Dit besluit is ter kennisname van de gemeenteraad gebracht.
Het genoemde bedrag was gebaseerd op prognoses van resterende middelen 2014. De werkelijke
realisatie bij de jaarrekening laat op onderdelen beperkte afwijkingen van deze prognose zien. Ondanks
het feit, dat door de aanvullende storting ten behoeve van het wegwerken van achterstallig onderhoud
verhardingen het rekeningresultaat lager is dan verwacht, wordt voorgesteld de overhevelingen te
handhaven. Voor de in genoemd bestuursbesluit opgenomen onderwerpen resteert een totaalbedrag van
€4 139.999
Naar aanleiding van de ontvangst van de Decembercirculaire is eveneens een besluit tot reservering in de
exploitatiereserve genomen voor een bedrag van 100.000.
Daarnaast is aanvullend op de eerder bedoelde onderwerpen ook op enkele andere onderwerpen
duidelijk dat de activiteiten niet volledig in 2014 zijn afgerond en een (inhoudelijke en financiële) doorloop
kennen naar 2015. In totaliteit gaat het hier om 200.242, waarvoor wordt voorgesteld om deze ook als
overheveling in de exploitatiereserve te storten.
Als uitvloeisel van het bovenstaande volgt het voorstel om via een begrotingswijziging de Begroting 2015
voor deze bedragen aan te passen de reguliere bestuurlijke routing.
Tot slot worden voorgesteld om voor een drietal onderwerpen (bijdrage in storting personeelsvoorziening,
het overbrengen van lasten bouwhistorisch onderzoek vanuit de investeringsreserve naar de
exploitatiereserve en het overbrengen van restantposten naar de Algemene Reserve) de
exploitatiereserve te muteren.
In totaliteit wordt voorgesteld om een bedrag van 3.473.238 aan de exploitatiereserve toe te voegen.
In vestermgsreserve
Binnen de begroting is sprake van een aantal stelposten, die onder andere relatie hebben met de dekking
van kapitaallasten die voortkomen uit de te plegen investeringen. De verrekening van de feitelijke
kapitaallasten met de stelposten heeft in 2014 niet plaatsgevonden. De verschillen die in 2014 uiteindelijk
op de verschillende taakvelden zichtbaar zijn geworden worden verrekenend (gestort onttrokken) met de
Investeringsreserve
Per saldo leidt dit in totaliteit tot een storting in de Investeringsreserve van 969.996
Bedrijfsreserve
Voorstel is om de bedrijfsreserve op te heffen en het restant van 50.000 aan de Algemene reserve toe
te voegen.
Reserve Afvalservice
Conform de bestendige gedragslijn wordt het resultaat op dit onderdeel verrekend met de specifieke
hiervoor beschikbare reserve. Over 2014 betreft het een nadelig resultaat van 196 248.
Reserves Parkeren
Ook hier wordt conform de bestendige gedragslijn het resultaat verrekend met de specifiek hiervoor
beschikbare reserves Parkeerbedrijf en Parkeerfonds. In totaliteit is het resultaat 2014 19.626 nadelig.
