Gemeente Breda
Raadsvoorstel Registratienr: 43539]
d. Afwijkingen t.a.v. Europese aanbestedingsrichtlijnen.
In de jaarrekening is voor een bedrag van 1.284.000 aan rechtsmatigheidsfouten geconstateerd op het
gebied van naleving van de Europese aanbestedingsrichtlijnen. Met name zijn nog verbeterpunten te
realiseren op het gebied van contractmanagement, prestatieverklaring en mandatering.
Hoewel met de geconstateerde fouten niet de goedkeuringstolerantie is overschreden dient naleving van
de wet- en regelgeving op het gebied van inkoop -en aanbesteding evenals de afgelopen jaren
aandachtspunt te blijven.
Advies 2.
De gemeenteraad adviseert het college om de controle op de rechtmatigheid (met name op de naleving
van de Europese aanbestedingsrichtlijnen) meer te spreiden over het jaar en de raad over de uitkomsten
van deze controle ook periodiek/ pro-actief te informeren.
Planning: via de tussentijdse bestuursrapportages.
e. Kwaliteit financieel afsluitproces.
De accountant heeft geconstateerd dat het proces om vanuit de financiële administratie te komen tot de
jaarstukken 2014 niet optimaal is verlopen en de nodige inefficiency en het nodige tijdverlies heeft
opgeleverd Ook vanuit het college wordt dit beaamd. Inmiddels is de afspraak gemaakt dat een
afvaardiging van de accountant en van het college het afgelopen controleproces op korte termijn zullen
evalueren. De commissie Bestuur gaat ervan uit dat raad (als opdrachtgever van de accountant) over de
uitkomsten van deze evaluatie zal worden geïnformeerd.
3. De kwaliteit van de beleidsverantwoording.
De commissie bestuur constateert dat de kwaliteit van de beleidsverantwoording op de taakvelden in het
jaarverslag op veel plaatsen nog vragen oproept en verbetering behoeft.**
De commissie sluit zich dan ook aan bij de aanbeveling van de rekenkamer zoals opgenomen in haar
rekenkamerbrief om, met het oog op de versterking van de controle door de gemeenteraad de
inhoudelijke beleidsverantwoording en de weergave van de (maatschappelijke) prestaties en bereikte
effecten verder te gaan verbeteren.
Wat dit betreft moet wel worden aangegeven dat door het college momenteel wordt gewerkt aan een
"nieuwe" omgebouwde begroting 2016 waarbij (naar verwachting) aan een aantal met de raad
afgesproken uitgangspunten tegemoet zal worden gekomen Hierbij moet o a worden gedacht aan;
- De "nieuwe" begroting dient qua opbouw en inrichting veel meer extern (maatschappij) gericht te zijn,
- Er moet een duidelijke relatie liggen tussen de in de programma's op te nemen doelstellingen, de
beoogde effecten, de daarvoor uit te voeren prestaties en de geraamde middelden
(zie ook de bijlage/onderlegger bij dit raadsvoorstel)
- Per programma dient een beperkt aantal effectindicatoren ("wat willen we bereiken") en prestatie
indicatoren ("wat moeten we ervoor doen") te worden opgenomen;
- Deze indicatoren dienen:
Zo mogelijk gerelateerd te zijn aan vergelijkbare indicatoren uit eerdere jaren of aan een
"nufmeting;
zo te worden gekozen dat er door de raad ook echt op kan worden gestuurd (en gecontroleerd)
Advies 3
De commissie gaat ervan uit dat met de ontwikkeling van de begroting "nieuwe stijl" ook de kwaliteit van
het jaarverslag als controle-instrument van de raad wordt verbeterd. De gemeenteraad adviseert het
college om de raad periodiek te informeren over en te betrekken bij de voortgang en implementatie van de
begroting (en daarmee ook van het jaarverslag) "nieuwe stijl".
Zie ook advies 8 hieronder.
-3-
