Gemeente Breda
Raadsvoorstel
Registratienr: 44842]
In de praktijk is tot op heden sprake geweest van verschillende reserves die onder de noemer 'Algemene
Reserve' vallen. Eén ervan is de Algemene Reserve ATEA. In de praktijk is in de onderliggende
achtergronden van deze reserve een relatie te leggen richting het 'sociaal domein' enerzijds en de
'Algemene Reserve' anderzijds. In het voorstel rondom de vaststelling van de Jaarstukken 2015 (nr
44694) wordt voorgesteld om de 'Algemene Reserve ATEA' als zodanig op te heffen en onder te brengen
in de (in te stellen) 'Reserve Sociaal Domein' enerzijds en de 'Algemene Reserve' anderzijds.
Exploitatiereserve (waaronder overhevelingen naar 2016)
Voor een aantal activiteiten waren in 2015 specifieke exploitatiemiddelen toegewezen. Door diverse
omstandigheden hebben niet alle activiteiten ook feitelijk in 2015 plaatsgevonden c.q. zijn de middelen
besteed. In de loop van 2015 heeft het college voor een aantal van deze onderwerpen reeds aangegeven
de restantmiddelen in 2016 in te willen zetten. Het betreft hier:
Eerdere besluitvorming ten aanzien van budgetoverhevelingen (besluit nr. 44222);
Eerdere specifieke besluitvorming over onderwerpen waarvoor eind 2015 middelen resteren;
Aanvullende onderwerpen.
Uitgaande van deze drie categorieën is per onderdeel" de volgende informatie relevant.
Eerdere besluitvorming budgetoverhevelingen (44222)
Op 22 december 2015 is besloten om een bedrag van 2.693.521 over te hevelen naar 2016. in de
praktijk blijkt op bepaalde onderdelen de op dat moment verwachte expioitatiemiddelen niet volledig meer
over te zijn. In dit voorstel Resultaatbestemming 2015 is daardoor sprake van budgetoverhevelingen voor
onderwerpen, waarmee eind 2015 per saldo een bedrag van 2.423.745 samenhangt.
Eerdere specifieke besluitvorming over onderwerpen waarvoor eind 2015 middelen resteren
In de loop van 2015 is door het college reeds besluitvorming over een aantal onderwerpen geweest,
waarbij de relatie naar een overheveling van restantmiddelen bij de jaarrekening is gelegd. De meest
substantiële onderdelen hierin zijn de onderwerpen die relatie hebben met de in 2015 ontvangen
rijkscirculaires (Septembercirculaire en Decembercirculaire). Concreet gaat het hier enerzijds om een
bedrag van 1 359.715 ter uitvoering van het plan "Samenwerking met perspectief, waarvan een deel
bestemd is voor Breda (ATEA) en het overige (grootste deel) voor Roosendaal (VWS) en Oosterhout
(!GO). Anderzijds betreft het een bedrag van 1.947.000 wat is bedoeld voor fase 3 van de algemene
voorziening huishoudelijke hulp, waartoe in het voorstel over de invoering van de huishoudelijke
hulptoelage met de pilot algemene voorziening huishoudelijke verzorging (voorstelnummer 43772) is
besloten.
Naast deze onderwerpen is ten behoeve van de financiering van het project verduurzaming gemeentelijke
gebouwen (voorstel 42617) vanuit de restanten van verkoopresultaten 2014 enerzijds 173.019) en de
verkopen maatschappelijk vastgoed anderzijds 350.000) eveneens een overheveling naar 2016 aan de
orde.
Vanuit de middelen die relatie hebben met Economische Zaken is de eerdere besluitvorming rondom de
overeenkomst met het NHTV voor het ontwikkelen en uitvoeren van een Game-incubatorprogramma
relevant, waarvoor vanuit de restantmiddelen 2015 een bedrag van 100.000 wordt ingezet richting 2016.
Ook voor de afronding van de 'reïntegratie proeftuin' wordt op basis van het eerder genomen
coliegebesluit (nummer 43987) een bedrag van 100.000 overgeheveld.
De feitelijke bestemming van de bovenstaande onderwerpen betreft daarmee een technische uitvoering
van de eerder genomen bestuurlijke besluiten.
Aanvullende onderwerpen
Naast de onderwerpen waarover eerdere besluitvorming heeft plaatsgevonden zijn aanvullend nog
onderwerpen benoemd waarvoor overheveling naar 2016 wordt voorgesteld. Binnen het college is in de
loop van het jaarrekeningtraject gekozen voor een ondergrens van 100.000 voor (aanvullende)
verzoeken tot budgetoverheveling. Hierdoor komt een aantal onderwerpen niet voor overheveling naar
2016 in aanmerking. Per saldo gaat het hier om een bedrag van 346.109.
-2-
