23
voldoet die aan een volwaardige
internal audit-afdeling worden
gesteld. Is dat het geval?
review-wzhdn) etc.
Op basis van de huidige inrichting
van onze verbijzonderde interne
controle kunnen we nu niet aan
deze eisen voldoen. Het blijft echter
belangrijk om verbijzonderde
interne controles uit te voeren zodat
inzicht wordt verkregen in hoeverre
de organisatie 'in control 'is. Dit
heeft o.a. te maken met het
voorstel van commissie 'Depla',
waarbij gemeenten worden geacht
vanaf 2018/2019 een'in control
statement' op rechtmatigheid af te
geven. De mate waarop de
accountant op bevindingen uit de
verbijzonderde interne controle
direct kan steunen, wordt in overleg
met accountant bepaald.
49
36
http://breda.beorotinq-
2017.nl/p16961/orqanisatie-en-financien-van-
breda#product 51200
"Afgeronde verbetertrajecten
(Aantal processen dat verbeterd is
met behulp van een Lean (Six
Sigma)trajectDit is verder niet
ingevuld.
Vragen:
Wordt de Lean 6Sigma filosofie nog
gehanteerd en toegepast? Zo nee,
waarom niet?
Zo ja, hoeveel projecten zijn
afgelopen jaar uitgevoerd? Wat is
de meetbare verbetering geweest
in termen van tijd, kwaliteit en
kosten? Zijn er plannen om deze
verbeteracties voort te zetten
In totaal zijn er sinds de gemeente
met Lean Six Sigma is gestart 56
leanprojecten afgerond, waarvan
circa 70% met succes. Circa 30%
van projecten is tussentijds gestopt
dan wel afgerond zonder dat de
resultaten duidelijk waren.
Momenteel lopen 16 leanprojecten.
De behaalde verbeteringen worden
op procesniveau gemeten. Zo is
bijvoorbeeld dit jaar de doorlooptijd
van aanvragen snippergroen
teruggebracht van gemiddeld 11
weken naar 4,5 weken. En is het
aantal inkoopfacturen dat
geretourneerd wordt vermindert van
20% naar 6%.
Het verbeteren van processen via
leanprojecten is integraal onderdeel
